Innerhalb der rechtlichen Vorbereitung gilt es, die gesellschaftsrechtlichen Bedingungen des Unternehmens in Hinblick auf die Unternehmensnachfolge zu prüfen. Die rechtlichen Bedingungen beeinflussen die Art der Übertragung und haben unterschiedliche steuerliche Auswirkungen. In bestimmten Fällen ist es sogar sinnvoll, die Rechtsform vor der Übergabe/Übernahme zu ändern, um steuerliche und organisatorische Optimierungen durchführen und gestalten zu können. Weitere Informationen finden Sie hier.
In diesem Zusammenhang ist es ebenfalls erforderlich, Erbfolgen und die damit verbundenen Unterlagen zu prüfen. Gerade Dokumente wie Testamente, Erbverträge und testamentarische Regelungen in Gesellschaftsverträgen sollten regelmäßig überprüft und evtl. angepasst werden.